Ordinul 3/2021 Lista jurisdictiilor raportoare cu care va colabora Romania pentru schimbul de informatii privind conturile financiare

In Monitorul Oficial nr. 33 din 12 ianuarie 2021 a aparut Ordinul 3/2021 care stabileste lista jurisdictiilor raportoare cu care va colabora Romania pentru schimbul de informatii privind conturile financiare si alte informatii de acest tip.
 

Ordinul 3/2021 - Lista jurisdictiilor raportoare: continutul actului normativ

Denumire completa: Ordinul 3/2021 pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdictiilor raportoare, cu care Romania va colabora in baza Acordului multilateral al autoritatilor competente pentru schimb automat de informatii privind conturile financiare, a listei institutiilor financiare nonraportoare si a listei conturilor excluse, prevazute in instrumentele juridice de drept international la care Romania s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informatii financiare

In temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotararea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea si functionarea Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, cu modificarile si completarile ulterioare,

avand in vedere dispozitiile art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 si 15 din Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea institutiilor financiare care au obligatia de declarare, categoriile de informatii privind identificarea contribuabililor, precum si informatiile de natura financiara referitoare la conturile deschise si/sau inchise de acestia la institutiile financiare, institutiile financiare nonraportoare din Romania si conturile excluse de la obligatia de declarare, regulile de conformare aplicabile de catre aceste institutii in vederea identificarii conturilor raportabile de catre acestea, precum si procedura de declarare a acestor informatii si a normelor si procedurilor administrative menite sa asigure punerea in aplicare si respectarea procedurilor de raportare si diligenta fiscala prevazute in instrumentele juridice de drept international la care Romania s-a angajat,

presedintele Agentiei Nationale de Administrare Fiscala emite urmatorul ordin:

Articolul I

Anexa nr. 1 la Ordinul presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdictiilor raportoare, cu care Romania va colabora in baza Acordului multilateral al autoritatilor competente pentru schimb automat de informatii privind conturile financiare, a listei institutiilor financiare nonraportoare si a listei conturilor excluse, prevazute in instrumentele juridice de drept international la care Romania s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informatii financiare, publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 1026 din 20 decembrie 2016, cu modificarile ulterioare, se modifica si se inlocuieste cu anexa care face parte integranta din prezentul ordin.

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Vezi AICI detalii

Cartea Verde a PFA Contabilitatea si obligatiile fiscale

Vezi AICI detalii

Operare SAGA Exemple practice si recomandari

Vezi AICI detalii

ANEXA
(Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016)

Lista jurisdictiilor raportoare